以企業(yè)合規(guī)建設(shè)助力城市高質(zhì)量發(fā)展
深圳應(yīng)立足本地發(fā)展實(shí)際，積極推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)先行先試。圖為深圳市行政服務(wù)大廳，工作人員頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
提要
創(chuàng)建社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國(guó)的城市范例，率先實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義現(xiàn)代化，是新時(shí)代黨中央賦予深圳的歷史使命。在貫徹新發(fā)展理念構(gòu)建新發(fā)展格局、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的總體要求下，深圳推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)先行先試，具有多方面的示范意義。
在全面推進(jìn)依法治國(guó)的背景下，市場(chǎng)主體不僅需要在公平透明的法治環(huán)境中成長(zhǎng)發(fā)展，其自身也要在法治框架內(nèi)合法合規(guī)地從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。近年來(lái)，以習(xí)近平同志為核心的黨中央日益重視企業(yè)合規(guī)建設(shè)問(wèn)題，從服務(wù)對(duì)外開(kāi)放大局和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的高度對(duì)企業(yè)合規(guī)做出了一系列重要論述，為各地推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)提供了根本遵循。
2020年10月14日，習(xí)近平總書(shū)記在深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)建立40周年慶祝大會(huì)上指出，深圳要著眼于解決高質(zhì)量發(fā)展中遇到的實(shí)際問(wèn)題和建設(shè)更高水平的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制需要，在完善市場(chǎng)化法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境等重點(diǎn)領(lǐng)域先行先試。為貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記重要指示精神，深圳應(yīng)立足本地發(fā)展實(shí)際，積極推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)先行先試，以企業(yè)合規(guī)促進(jìn)城市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，爭(zhēng)取為全國(guó)探索出可復(fù)制的有效經(jīng)驗(yàn)。
一、深圳推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)具有重要示范意義
習(xí)近平總書(shū)記在深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)建立40周年慶祝大會(huì)上指出，黨中央對(duì)深圳改革開(kāi)放、創(chuàng)新發(fā)展寄予厚望。創(chuàng)建社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國(guó)的城市范例，率先實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義現(xiàn)代化，是新時(shí)代黨中央賦予深圳的歷史使命。在貫徹新發(fā)展理念構(gòu)建新發(fā)展格局、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的總體要求下，深圳推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)先行先試，具有多方面的示范意義。
1.有助于城市治理體系和治理能力現(xiàn)代化創(chuàng)新示范
《中共中央關(guān)于堅(jiān)持和完善中國(guó)特色社會(huì)主義制度推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化若干重大問(wèn)題的決定》中，從完善中國(guó)特色社會(huì)主義行政體制和完善社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度的角度，闡述了政府監(jiān)管與市場(chǎng)發(fā)展的關(guān)系。一方面，要深入推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)，深化行政審批制度改革，改善營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)各類(lèi)市場(chǎng)主體活力；另一方面，要健全支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、外商投資企業(yè)發(fā)展的法治環(huán)境，完善構(gòu)建親清政商關(guān)系的政策體系，促進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和非公有制經(jīng)濟(jì)人士健康成長(zhǎng)。習(xí)近平總書(shū)記在深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)建立40周年慶祝大會(huì)上提出，深圳要?jiǎng)?chuàng)新思路推動(dòng)城市治理體系和治理能力現(xiàn)代化，善于運(yùn)用法治思維和法治方式解決城市治理頑癥難題。在這一背景下，以法治方式推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)，一方面，可以借助企業(yè)內(nèi)部規(guī)制來(lái)節(jié)約政府外部監(jiān)督成本，優(yōu)化和提升市場(chǎng)監(jiān)管效能；另一方面，能夠通過(guò)企業(yè)內(nèi)部提前介入有效減少涉企違法違規(guī)行為，充分發(fā)揮企業(yè)家才干，應(yīng)當(dāng)成為深圳強(qiáng)化依法治理、推動(dòng)城市治理體系和治理能力現(xiàn)代化創(chuàng)新示范的重要著力點(diǎn)。
2.有助于率先建設(shè)體現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展要求的現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系
改革開(kāi)放40多年來(lái)，民營(yíng)企業(yè)在推動(dòng)發(fā)展、促進(jìn)創(chuàng)新、增加就業(yè)、改善民生和擴(kuò)大開(kāi)放等方面發(fā)揮了不可替代的作用，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為我國(guó)公有制為主體多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的重要組成部分。為進(jìn)一步激發(fā)民營(yíng)企業(yè)活力和創(chuàng)造力，黨和國(guó)家一直都強(qiáng)調(diào)要推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。2019年11月，中共中央、國(guó)務(wù)院聯(lián)合印發(fā)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于營(yíng)造更好發(fā)展環(huán)境支持民營(yíng)企業(yè)改革發(fā)展的意見(jiàn)》中，將“加強(qiáng)法治保障，依法保護(hù)民營(yíng)企業(yè)和企業(yè)家的合法權(quán)益，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)筑牢守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)底線(xiàn)”作為民營(yíng)企業(yè)改革的基本原則之一，并提出民營(yíng)企業(yè)要“依法經(jīng)營(yíng)、依法治企、依法維權(quán)，認(rèn)真履行環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)、職工權(quán)益保障等責(zé)任”“走出去要遵法守法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，塑造良好形象”。深圳作為我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基地，民營(yíng)企業(yè)數(shù)量占全市企業(yè)總量96％以上。深圳推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)，有助于進(jìn)一步激發(fā)民營(yíng)企業(yè)活力和創(chuàng)造力，充分發(fā)揮民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系中的重要作用，從而促進(jìn)深圳率先建設(shè)體現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展要求的現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系。
3.有助于加快推動(dòng)“法治城市示范”建設(shè)落地見(jiàn)效
《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于支持深圳建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義先行示范區(qū)的意見(jiàn)》中，明確了深圳“法治城市示范”的戰(zhàn)略定位，并要求深圳“全面提升法治建設(shè)水平，用法治規(guī)范政府和市場(chǎng)邊界，營(yíng)造穩(wěn)定公平透明、可預(yù)期的國(guó)際一流法治化營(yíng)商環(huán)境”。其中，將“改革完善公平競(jìng)爭(zhēng)審查和公正監(jiān)管制度，推進(jìn)‘雙隨機(jī)、一公開(kāi)’監(jiān)管，推行信用監(jiān)管改革，促進(jìn)各類(lèi)市場(chǎng)主體守法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)”作為率先營(yíng)造彰顯公平正義的民主法治環(huán)境的一項(xiàng)重要任務(wù)。《優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境條例》第九條也規(guī)定，市場(chǎng)主體應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，恪守社會(huì)公德和商業(yè)道德，誠(chéng)實(shí)守信、公平競(jìng)爭(zhēng)，履行安全、質(zhì)量、勞動(dòng)者權(quán)益保護(hù)、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等方面的法定義務(wù)，在國(guó)際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)中遵循國(guó)際通行規(guī)則。可見(jiàn)，在“法治城市示范”戰(zhàn)略定位中，市場(chǎng)主體作為營(yíng)商環(huán)境的重要感知者、維護(hù)者和參與者，其依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，既是城市優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重要環(huán)節(jié)，也是城市法治水平全面提升的重要體現(xiàn)。在此背景下，深圳以加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)為抓手提升企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力，有助于打造國(guó)際一流市場(chǎng)化法治化營(yíng)商環(huán)境，加快推動(dòng)“法治城市示范”建設(shè)落地見(jiàn)效。
二、深圳打造企業(yè)合規(guī)示范區(qū)的路徑
1.加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，建立企業(yè)合規(guī)法治體系
習(xí)近平總書(shū)記在深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)建立40周年慶祝大會(huì)上強(qiáng)調(diào)，要堅(jiān)持摸著石頭過(guò)河和加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)相結(jié)合，推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域先行先試。深圳開(kāi)展企業(yè)合規(guī)建設(shè)先行示范，應(yīng)當(dāng)貫徹和把握好這一要求。一方面，要率先開(kāi)展各類(lèi)市場(chǎng)主體合規(guī)建設(shè)試點(diǎn)工作。重點(diǎn)在民營(yíng)企業(yè)、國(guó)有企業(yè)中選定具有代表性的企業(yè)，對(duì)標(biāo)、借鑒國(guó)內(nèi)外一流企業(yè)開(kāi)展合規(guī)管理試點(diǎn)，建立起“合規(guī)組織體系健全、合規(guī)制度體系完備、合規(guī)工作流程規(guī)范”的企業(yè)合規(guī)管理體系，形成相對(duì)成熟可供推廣的經(jīng)驗(yàn)和做法；另一方面，要穩(wěn)步推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)地方立法探索。在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，從地方立法層面率先建立起“市場(chǎng)主體應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)”的制度體系。通過(guò)明確企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的管理體制、職責(zé)定位、管理重點(diǎn)、運(yùn)行機(jī)制、激勵(lì)措施等，指導(dǎo)深圳各類(lèi)企業(yè)建立起全面覆蓋、全員參與、職責(zé)清晰、協(xié)同聯(lián)動(dòng)、務(wù)實(shí)高效的合規(guī)管理體系，為支撐深圳企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供有力法治保障。
2.規(guī)范政商互動(dòng)，降低企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)成本
構(gòu)建親清的政商關(guān)系，規(guī)范政府與企業(yè)互動(dòng)，能夠增強(qiáng)市場(chǎng)主體對(duì)政策法規(guī)的理解和對(duì)營(yíng)商環(huán)境的穩(wěn)定預(yù)期，從而有效降低企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)成本，促進(jìn)其守法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。
一是要建立規(guī)范化機(jī)制化政企溝通渠道。政府部門(mén)要采取多種方式經(jīng)常聽(tīng)取民營(yíng)企業(yè)意見(jiàn)和訴求，暢通企業(yè)家提出意見(jiàn)訴求的通道。
二是要完善涉企政策制定和執(zhí)行機(jī)制。要健全涉企政策全流程評(píng)估制度，完善涉企政策調(diào)整程序。保持政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，根據(jù)實(shí)際設(shè)置合理過(guò)渡期，給企業(yè)留出必要的適應(yīng)調(diào)整時(shí)間。政策執(zhí)行要堅(jiān)持實(shí)事求是，不搞“一刀切”。要合理設(shè)置行業(yè)準(zhǔn)入規(guī)定和許可，優(yōu)化完善準(zhǔn)入條件、審批流程和服務(wù)。
三是要嚴(yán)格規(guī)范涉企行政執(zhí)法行為。分類(lèi)制定實(shí)施行政裁量權(quán)基準(zhǔn)制度，規(guī)范裁量范圍、種類(lèi)、幅度，并通過(guò)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站等向社會(huì)公開(kāi)。在涉企執(zhí)法部門(mén)實(shí)現(xiàn)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管全覆蓋，建立執(zhí)法行為事中事后監(jiān)督問(wèn)責(zé)機(jī)制。堅(jiān)決依法查處濫用行政權(quán)力干涉企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的行為。全面落實(shí)行政復(fù)議登記立案制度，拓寬行政復(fù)議受理渠道，依法維護(hù)企業(yè)正當(dāng)權(quán)益。
3.創(chuàng)新市場(chǎng)監(jiān)管，增加企業(yè)合規(guī)發(fā)展動(dòng)力
實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，需要培育新動(dòng)能，提升新勢(shì)能。深圳建設(shè)具有全球影響力的科技和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新高地，需要不斷創(chuàng)新監(jiān)管理念和方式，通過(guò)建立鼓勵(lì)創(chuàng)新、開(kāi)放包容的監(jiān)管機(jī)制，引導(dǎo)和促進(jìn)企業(yè)合規(guī)健康發(fā)展。
一是健全對(duì)新業(yè)態(tài)的包容審慎監(jiān)管制度。探索適應(yīng)企業(yè)特點(diǎn)、有利于公平競(jìng)爭(zhēng)的公正監(jiān)管辦法。堅(jiān)持鼓勵(lì)創(chuàng)新原則，分領(lǐng)域制定監(jiān)管規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，在嚴(yán)守安全底線(xiàn)的前提下為企業(yè)發(fā)展留足空間。對(duì)仍處于發(fā)展初期、有利于促進(jìn)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換的新興行業(yè)，要給予先行先試機(jī)會(huì)，審慎出臺(tái)市場(chǎng)準(zhǔn)入政策。
二是建立健全協(xié)同監(jiān)管機(jī)制。加強(qiáng)監(jiān)管部門(mén)協(xié)同、區(qū)域協(xié)同，提高監(jiān)管效能。鼓勵(lì)行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)等社會(huì)組織出臺(tái)行業(yè)服務(wù)規(guī)范和自律公約，開(kāi)展糾紛處理和信用評(píng)價(jià)，構(gòu)建多元共治的監(jiān)管格局。
三是推進(jìn)“信用+監(jiān)管”改革。根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，實(shí)施差異化監(jiān)管，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低、信用較好的適當(dāng)減少檢查頻次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高、信用較差的加大檢查頻次和力度。
四是建立企業(yè)合規(guī)管理激勵(lì)機(jī)制，通過(guò)將“建立起有效的合規(guī)管理體系”設(shè)定為相關(guān)扶持政策的申請(qǐng)條件或享受便利化服務(wù)的條件，鼓勵(lì)企業(yè)誠(chéng)信合法經(jīng)營(yíng)，主動(dòng)建立起合規(guī)管理體系。
4.強(qiáng)化公共服務(wù)，增強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理能力
2020年7月，習(xí)近平總書(shū)記在企業(yè)家座談會(huì)上指出，政府是市場(chǎng)規(guī)則的制定者，也是市場(chǎng)公平的維護(hù)者，要更多提供優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)。要支持企業(yè)家心無(wú)旁騖、長(zhǎng)遠(yuǎn)打算，以恒心辦恒業(yè)，扎根中國(guó)市場(chǎng)，深耕中國(guó)市場(chǎng)。為適應(yīng)深圳企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，政府應(yīng)加強(qiáng)公共服務(wù)，大力支持企業(yè)合規(guī)建設(shè)。
一是開(kāi)展合規(guī)文化宣傳培訓(xùn)。依托融媒體平臺(tái)持續(xù)加大企業(yè)合規(guī)宣傳，推廣合規(guī)概念、根植合規(guī)文化。聯(lián)合專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)，針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中遇到的法律政策、稅收、匯率、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)提供合規(guī)制度和合規(guī)機(jī)制的改進(jìn)建議。
二是開(kāi)展企業(yè)合規(guī)體檢。建立并完善企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)自測(cè)平臺(tái)，運(yùn)用人工智能、云計(jì)算、移動(dòng)互聯(lián)等新技術(shù)，為企業(yè)提供普惠式、便捷化的合規(guī)體檢服務(wù)。
三是建立企業(yè)涉外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)化解協(xié)調(diào)機(jī)制。建立政府主導(dǎo)、協(xié)會(huì)協(xié)調(diào)、企業(yè)參與的聯(lián)席會(huì)議制度，定期或不定期召開(kāi)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)發(fā)布合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，不斷提高深圳企業(yè)海外合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力、保障企業(yè)海外利益安全。
（本文為2020年度廣東省司法行政課題研究重點(diǎn)課題《深圳企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)研究》階段性成果）
（劉猛：深圳市法治研究中心博士后；鄧達(dá)奇：深圳市社會(huì)科學(xué)院政法研究所副研究員）
