寶安促刑事合規(guī)助力企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)
2020年9月10日，企業(yè)刑事合規(guī)與司法環(huán)境優(yōu)化研討會(huì)在寶安區(qū)召開。
2018年4月16日晚，美國商務(wù)部發(fā)布公告稱，美國政府在未來7年內(nèi)禁止中興通訊向美國企業(yè)購買敏感產(chǎn)品。這一新聞隨即在公共空間與社交媒體引起熱烈討論。該事件雖以中美貿(mào)易摩擦為背景，但就中興公司自身而言，違規(guī)是其被罰的主要原因。由此看來，合規(guī)經(jīng)營對(duì)一家企業(yè)的重要性，不言而喻。
2020年3月，最高人民檢察院檢察理論研究所選取寶安區(qū)檢察院作為“企業(yè)犯罪相對(duì)不起訴適用機(jī)制改革”的全國六家試點(diǎn)單位之一，對(duì)改革企業(yè)犯罪不起訴機(jī)制進(jìn)行先試先行。寶安區(qū)檢察院依托試點(diǎn)工作，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，探索刑事合規(guī)與檢察工作相結(jié)合的方式方法，努力在法治建設(shè)重點(diǎn)領(lǐng)域積極探索、先行先試，以更大力度更實(shí)措施為“雙區(qū)”建設(shè)提供寶安樣本。
真正惠企
對(duì)企業(yè)是一種糾偏與激勵(lì)
為少繳稅款，馮某輝于2015年通過他人為H機(jī)電公司虛開票面金額為人民幣1042123元（未稅金額人民幣890703.4元，稅額人民幣151419.6元）的增值稅專用發(fā)票，并通過偽造虛假采購合同及收貨單的方式抵扣稅款。案發(fā)后，馮某輝補(bǔ)繳了相應(yīng)稅款及滯納金并主動(dòng)前往公安機(jī)關(guān)投案。
經(jīng)審查，檢察機(jī)關(guān)追加H機(jī)電公司為犯罪嫌疑單位。通過釋法說理，H機(jī)電公司、馮某輝簽署了《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》，并承諾加強(qiáng)企業(yè)刑事合規(guī)管理。為落實(shí)合規(guī)承諾，經(jīng)檢察機(jī)關(guān)審核，H機(jī)電公司聘請(qǐng)了具有企業(yè)合規(guī)服務(wù)經(jīng)驗(yàn)的律師事務(wù)所作為獨(dú)立監(jiān)控人，協(xié)助企業(yè)進(jìn)行為期11個(gè)月的合規(guī)建設(shè)。企業(yè)經(jīng)營者馮某輝協(xié)助開展相關(guān)工作。
為進(jìn)一步核實(shí)證據(jù)以及監(jiān)督考察H機(jī)電公司企業(yè)合規(guī)情況，檢察機(jī)關(guān)兩次退回補(bǔ)充偵查并指派檢察官到企業(yè)實(shí)地走訪調(diào)查。在綜合考量獨(dú)立監(jiān)控人出具的三期監(jiān)督考察報(bào)告以及檢察官實(shí)地調(diào)查情況的基礎(chǔ)上，檢察機(jī)關(guān)于2020年11月6日對(duì)H機(jī)電公司、馮某輝作出不起訴處理決定。在被不起訴后，H機(jī)電公司仍在獨(dú)立監(jiān)控人的協(xié)助下，加強(qiáng)企業(yè)的合規(guī)管理并定時(shí)匯報(bào)合規(guī)情況。經(jīng)過一段時(shí)間的合規(guī)建設(shè)，H機(jī)電公司培養(yǎng)出了自己的內(nèi)部合規(guī)專員。同時(shí)，H機(jī)電公司還以深圳合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)在東莞建廠生產(chǎn)，為公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展加固防線。
刑事風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)，防治刑事風(fēng)險(xiǎn)，不僅是企業(yè)合法經(jīng)營的重要責(zé)任，亦離不開行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)等多方主體的共同努力。曾經(jīng)犯錯(cuò)的企業(yè)，如果能做好合規(guī)建設(shè)及管理，可以獲得行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、法院等主體在行政處罰減免、不捕不訴判處緩刑等方面的“優(yōu)惠”。簡(jiǎn)單來說，刑事合規(guī)是以這些“優(yōu)惠”來實(shí)現(xiàn)激勵(lì)企業(yè)自我糾偏目的的重要手段。
重要意義營造良好法治化營商環(huán)境
刑事合規(guī)是檢察機(jī)關(guān)服務(wù)粵港澳大灣區(qū)建設(shè)的切入點(diǎn)和結(jié)合點(diǎn)。檢察機(jī)關(guān)通過以刑事合規(guī)促進(jìn)多機(jī)關(guān)協(xié)同、粵港澳一體化、全社會(huì)合力的方式參與社會(huì)綜合治理，助力打造共建共治共享社會(huì)治理格局，為“雙區(qū)”經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展?fàn)I造法治化、便利化、可預(yù)期的營商環(huán)境。
在國際貿(mào)易摩擦加劇、新冠疫情蔓延的情況下，企業(yè)要從“活下來”“留得住”發(fā)展到“站起來”“走出去”，就必須加強(qiáng)自身血液的更新循環(huán)，而這離不開刑事合規(guī)的糾偏與激勵(lì)。也只有如此，企業(yè)才能“行穩(wěn)”“致遠(yuǎn)”，刑事合規(guī)也因此成為“國內(nèi)大循環(huán)”與“國內(nèi)國際雙循環(huán)”的重要組成部分。
企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展離不開良好的法治環(huán)境，刑事合規(guī)讓企業(yè)成為完整的“個(gè)體”。企業(yè)可能會(huì)破產(chǎn)，但更需要挽救幫扶。要通過刑事合規(guī)的一個(gè)個(gè)鮮活事例，以點(diǎn)帶面，形成輻射效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)“辦理一起案件、扶助一批企業(yè)、規(guī)范一個(gè)行業(yè)”的良好示范效應(yīng)，助力營造和諧穩(wěn)定、誠信有序的國際一流營商環(huán)境。
另外，刑事合規(guī)有助于增強(qiáng)行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)等主體的專業(yè)化，提升治理體系和治理能力的現(xiàn)代化。政府部門、司法機(jī)關(guān)過去對(duì)于犯錯(cuò)企業(yè)的處理較為簡(jiǎn)單，往往以罰了之。而以罰代替教育，就容易忽略糾偏的重要性。這不僅加大了防治犯罪的成本，也難以提高企業(yè)現(xiàn)代化治理能力，不符合依法治國的精神內(nèi)核。因此，以發(fā)展的眼光看問題，對(duì)于一些歷史上曾有過不規(guī)范行為的企業(yè)，在法律允許的范圍內(nèi)講政策、給出路，讓其可以通過合規(guī)重獲新生，這對(duì)行政機(jī)關(guān)與司法機(jī)關(guān)等主體的專業(yè)化水平以及社會(huì)治理能力也是一種錘煉。
大膽創(chuàng)新刑事合規(guī)的多維度展開
寶安區(qū)檢察院嚴(yán)格貫徹落實(shí)上級(jí)文件精神，在法律允許的范圍內(nèi)，堅(jiān)持發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)的主導(dǎo)作用，立足檢察職能，大膽創(chuàng)新。
一是借鑒有益經(jīng)驗(yàn)。寶安區(qū)檢察院積極借鑒國際和港澳地區(qū)有益司法經(jīng)驗(yàn)，邀請(qǐng)香港中文大學(xué)法律學(xué)院參與課題研究，在先行先試中及時(shí)總結(jié)、提煉、固定可復(fù)制、可借鑒的經(jīng)驗(yàn)做法，努力為深入推進(jìn)改革開放提供新的法治建設(shè)實(shí)踐案例，為推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展提供司法保障的示范樣本。
二是保持寬容態(tài)度。堅(jiān)持平等保護(hù)各類市場(chǎng)主體，鼓勵(lì)知識(shí)創(chuàng)新及容錯(cuò)試錯(cuò)，對(duì)于犯罪情節(jié)較輕且認(rèn)罪認(rèn)罰、積極整改的企業(yè)及企業(yè)家等責(zé)任人員，符合不捕、不訴條件的，堅(jiān)持能不捕的不捕，能不訴的不訴，能不判實(shí)刑的提緩刑建議，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，讓企業(yè)“活下來”“留得住”“經(jīng)營得好”，為“雙區(qū)”建設(shè)營造寬松有序的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。同時(shí)聚焦檢察機(jī)關(guān)、企業(yè)的合規(guī)經(jīng)驗(yàn)不足這一突出問題，借鑒國外經(jīng)驗(yàn)做法以及我國企業(yè)合規(guī)實(shí)踐，在全國首創(chuàng)獨(dú)立監(jiān)控人制度，由企業(yè)聘請(qǐng)律師事務(wù)所協(xié)助進(jìn)行合規(guī)建設(shè)。
三是完善實(shí)施機(jī)制。寶安區(qū)檢察院在對(duì)違禁品運(yùn)輸?shù)忍囟愋头缸锏难芯靠偨Y(jié)基礎(chǔ)上，針對(duì)物流行業(yè)領(lǐng)域的企業(yè)刑事合規(guī)事宜，與寶安區(qū)工信局等四家單位聯(lián)合制定了《關(guān)于加強(qiáng)行業(yè)合規(guī)管理協(xié)作暫行辦法》，在全市率先探索“行業(yè)自治+行業(yè)合規(guī)”雙重服務(wù)模式，打造具備寶安品牌特色的重點(diǎn)物流企業(yè)聯(lián)合會(huì)等行業(yè)自治組織；在全市首創(chuàng)“重點(diǎn)合規(guī)”示范機(jī)制，加強(qiáng)在反洗錢、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等領(lǐng)域的協(xié)作；探索完善相應(yīng)服務(wù)配套機(jī)制，通過資源整合的方式主動(dòng)靠前服務(wù)企業(yè)。
四是探索發(fā)展路徑。寶安區(qū)探索建立多機(jī)關(guān)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，通過“‘減輕、免除行政處罰’+‘不起訴等從寬處理’”雙重激勵(lì)方式，進(jìn)一步激勵(lì)企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理。寶安區(qū)檢察院將企業(yè)合規(guī)嵌入四大檢察、十大業(yè)務(wù)，將合規(guī)工作范圍拓展至民事行政公益檢察等業(yè)務(wù)，進(jìn)一步探索檢察機(jī)關(guān)履行檢察職能的新途徑、新方法，加強(qiáng)檢察機(jī)關(guān)參與社會(huì)綜合治理的效果。
正向效果服務(wù)保障“雙區(qū)”建設(shè)
2020年9月10日，寶安區(qū)檢察院協(xié)助最高人民檢察院檢察理論研究所在寶安區(qū)主辦企業(yè)刑事合規(guī)與司法環(huán)境優(yōu)化全國性研討會(huì)，會(huì)議取得良好效果并引起強(qiáng)烈反響。同時(shí)，寶安區(qū)檢察院作為全國唯一一家受邀請(qǐng)的檢察機(jī)關(guān)，以深圳地區(qū)代表的身份參加了工信部舉辦的APEC中小企業(yè)工商論壇。刑事合規(guī)的寶安模式也因此從國內(nèi)推向國外，引起了廣泛關(guān)注，正向效果較好。
以刑事合規(guī)促進(jìn)檢察機(jī)關(guān)服務(wù)保障“雙區(qū)”建設(shè)具備多重正向效果：一是在挽救企業(yè)的過程中，督促企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，助力企業(yè)從“留得住”變?yōu)椤敖?jīng)營得好”；二是有助于增強(qiáng)行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)等主體的專業(yè)化，著力提升治理體系和治理能力的現(xiàn)代化；三是越來越多的律師、高校機(jī)構(gòu)、合規(guī)研究院等主體參與，這些力量進(jìn)一步反哺企業(yè)，有助于保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展；四是實(shí)現(xiàn)多層次高質(zhì)量的公平正義，不僅促進(jìn)企業(yè)“重獲新生”，避免企業(yè)生產(chǎn)停頓、員工下崗、社會(huì)不穩(wěn)等“水波效應(yīng)”，也有助于預(yù)防違法犯罪，營造良好的法治化營商環(huán)境，以更好地服務(wù)粵港澳大灣區(qū)和中國特色社會(huì)主義先行示范區(qū)建設(shè)。
